本项目建设用地面积975亩，总建筑占地面积18705.14㎡，建筑密度3%，容积率0.061；绿地面积441098.44平方米，绿地率70.74%；停车位2150个（含991辆社会停车场车位）。
项目总建筑面积62238.3平方米，其中地下建筑面积24204.3平方米，主要为地下停车库及设备用房；地上建筑面积38034.05平方米，其中次元广场2078.75平方米，童话镇8283.23平方米，生态配套服务区4494.41平方米，尖叫森林3290.25平方米，动漫大师村8998.61平方米，幻影王国3850.6平方米，安帕瓦世界7038.2平方米。
本项目为5A级景区标准，年游客量预估300万人次，包括全产品链的研发与运作、综合旅游创意动漫科技文化体验园、科普类智能趣体验儿童馆、独特场景化服务设施、自主研发包装的景区衍生品产业链等。
本项目为集动漫文化、教育娱乐、文创休闲、旅游接待功能为一体的创意动漫科技文化体验园，致力于打造世界级的旅游度假目的地并为游客提供高品质、高标准和高质量的娱乐服务，同时赋予奇异梦幻刺激的文化创意，制造生动有趣的ACG娱乐体验。
本项目总投资金额为121985万元，其中建设投资117189.09万元，流动资金投资4795.91万元。
本项目资金来源为企业自筹2亿元，重庆地方政府入股2亿元，申请国家第二批新型城镇化项目专项建设基金16800万元，银行贷款65185万元。
项目估算总投资121985万元，其中申请国家第二批新型城镇化项目专项建设基金16800万元，申请银行贷款65185万元；其余资金来源为企业自筹2亿元，重庆地方政府入股2亿元。
项目正常年（满员）营业收入24000万元；经营成本每年为7179.27万元，达产第一年总成本费用每年为13531.81万元；达产第一年实现利润总额10324.19万元，净利润总额7743.14万元。
本项目总投资收益率为8.19%，表明项目盈利能力较强。经计算，所得税前项目投资财务内部收益率为12.80%，所得税后项目投资财务内部收益率为9.76%，均高于项目设定基准收益率或行业基准收益率（ic=9%）；所得税前项目投资财务净现值39257.11万元，所得税后项目投资财务净现值7889.67万元，均大于零；所得税前项目动态投资回收期为16.28年（不含第一年建设期），所得税后项目动态投资回收期为30.23年（不含第一年建设期），表明项目能在计算期内回收，项目抗风险能力较强。
从财务指标可以看出，项目各项财务指标处于较理想状态，盈利能力很好。
1、国家政策
《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》
2016年3月，《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》全文发布，共计二十篇，八十章。通过梳理发现，《纲要》至少有15处提到旅游产业发展，表明要提高生活性服务业品质，大力发展旅游业，深入实施旅游业提质增效工程，并支持生态旅游、文化旅游、休闲旅游、山地旅游等发展。
同时，“十三五”规划纲要明确提出，要使文化产业成为国民经济支柱性产业。加快发展网络视听、移动多媒体、数字出版、动漫游戏等新兴产业，推动出版发行、影视制作、工艺美术等传统产业转型升级。推进文化业态创新，大力发展创意文化产业，促进文化与科技、信息、旅游、体育、金融等产业融合发展。扩大和引导文化消费。
……
随着我国旅游业的不断快速发展，重庆的旅游业也逐步有秩序的发展。重庆市将会牢牢把握发展旅游业与加强生态环境保护之间的辩证统一关系，以发展生态旅游为重点，推动旅游和环境保护相互促进、和谐发展，为推进生态旅游而更好地发展。
重庆是中国第四个直辖市，是中国西南部、长江上游中心城市，人口约有3200万，其中主城九区人口约有750万，是中国著名的历史文化名城与优秀旅游城市，2015年接待国内外旅客约3.9亿人次。重庆是著名的山城、江城，地势起伏，现在的重庆，水陆空运输发展迅速，四通八达，全面发展的一座现代化城市。重庆作为国内重要中心城市，旅游是其支柱产业之一，加上国家政策的大力支持，重庆的发展必定厚积薄发。
……
《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》明确提出，要使文化产业成为国民经济支柱性产业。推进文化业态创新，大力发展创意文化产业，促进文化与科技、信息、旅游、体育、金融等产业融合发展。2014年3月国务院出台《关于推进文化创意和设计服务与相关产业融合发展的若干意见》（国发〔2014〕10号），文旅融合将是未来重点推动和扶持的领域。
在市级层面，市第四次党代会提出“把文化产业培育成为支柱产业”，市政府办公厅印发《关于推进文化与旅游融合发展的意见》，将“大力创新文旅融合”作为拓展旅游发展空间的首要措施。
因此，本项目的建设符合国家和重庆市的产业发展规划，对于带动重庆市动漫文化创意产业发展，促进文化与旅游融合发展具有重要意义。
1、旅游业市场总体状况
2015年全年国内游客40亿人次，比上年增长10.5%，国内旅游总收入达到34195亿元，增长13.1%。从三大旅游市场的具体情况来看，国内旅游业仍然保持超高热度，出境游也在平稳增长，入境游开始出回暖。旅游业发展总体向好，其在国民经济中发挥的作用也越来越大。
……
截止2015年末，全国共有文化市场经营单位23.17万家，比上年末增加1.15万家；从业人员156.47万人，增加24.08万人。全年全国文化市场经营单位营业总收入2965.64亿元，营业利润1002.10亿元。
分区域看，年末城市文化市场经营单位83598个，占文化市场经营单位总量的36.1%；县城93228个，占40.2%；县以下地区54883个，占23.7%。
近年来，重庆市采取多项措施，积极推动动漫产业发展，取得了较好效果。
一是政策引导。重庆市安排文化产业专项资金扶持动漫产业发展，市政府制定出台《关于鼓励和扶持动漫游戏产业发展的实施办法》，财政直接补贴1300多万元，获得扶持的动漫企业达10家以上、动漫项目15个。
二是企业推动。重庆市动漫产业规模日益扩大，目前全市共有动漫游戏类生产企业48家（其中，动画企业30家，漫画企业2家，游戏企业4家，衍生品、教育培训等周边产业领域企业12家），整体产值超过4000万元。
……
项目定位为：以“活力动漫、家庭娱乐、生态自然”为一体的创意动漫科技文化体验园。年游客量预估300万人次，日均游客量0.9万人次，高峰期日均游客量1.8万人次。
休闲娱乐多样性的体验项目（次元广场、童话镇、尖叫森林、幻影王国、安帕瓦世界、动漫大师村），内容新颖多样、空间环境灵活多变，创新融合文化产业与城市市民休憩需求，满足城市市民游览休息、休闲娱乐与运动健身的需求。
代表沙坪坝区乃至整个重庆市集活力动漫、家庭娱乐、生态自然、文创休闲为一体的创意动漫文化城市公园。
l 为市民提供休憩运动健身公共开放的城市公园
l 推动动漫文化创意产业发展
l 周边区域发展引擎催化剂
l 城市新型旅游产业目的地
景观分区在次元广场、童话镇、尖叫森林、幻影王国、安帕瓦世界、动漫大师村“六大板块”的分块基础上再次划分整合，形成尖叫森林景观区（含次元广场、童话镇及周边）、幻影王国景观区（幻影王国及周边）、安帕瓦世界景观区（安帕瓦世界及周边）、动漫大师村景观区（动漫大师村及周边）“四大景观分区”。
项目运营之前，应根据岗位要求对职工进行培训，组织职工进行岗前学习，熟练掌握工作技能，提高职工技术水平和职业素质，以满足需要，并积极创造条件为设计、科研及管理人员提供各种训练的机会，以提高职工技术水平和职业素质，满足生产需要，增强公司的市场开拓能力。项目运营后劳动定员如下：
项目总投资为工程费用、工程建设其他费用、预备费以及流动资金之和，总计为121985万元，其中：工程费用107863.66万元、工程建设其他费用5362.51万元、预备费用3962.92万元、流动资金4795.91万元。
注：由于建设期第二年至第五年和运营期重叠，当期产生的利息计入当年运营财务费用，因此不再计提建设期利息。
本项目的资金收入为门票收入，考虑到当地居民的收入水平及本项目要求的必要报酬率，本项目按照参观游客人均消费80元计算销售收入。本项目建成后达产后，预计年吸引游客300万人来园区参观旅游，可实现销售收入24000万元，达产第一年净利润7743.14万元，向政府缴纳税收4165.05万元（其中，营业税金及附加144万元，增值税1440万元，企业所得税2581.05万元）。
利润总额=销售收入-销售税金及附加-总成本+补贴收入
经测算，项目建成投入运营后，第一年将实现利润总额4364.81万元；项目达产年将实现利润总额10324.19万元。
根据有关文件，企业所得税按应纳税额的25%缴纳，法定盈余公积金按税后利润的10%进行计提。具体见附表《项目利润与利润分配表》。
本项目财务基准收益率取行业基准收益率9%。
根据损益表、现金流量表、项目所得税后净现值内部收益率测算表，可进一步测算出动态反映本项目盈利能力的净现值NPV、内部收益率IRR、项目动态全部投资回收期Rt等指标。
财务净现值系指按设定的折现率（一般采用基准收益率ic）计算的项目计算期内净现金流量的现值之和，可按下式计算：
式中：ic—设定的折现率（同基准收益率），本项目为9%。
经计算，所得税前项目投资财务净现值39257.11万元，所得税后项目投资财务净现值7889.67万元。
本项目建成运营后，在资源整合、资金管理、经营管理等方面对项目公司提出了更高的要求。现有管理团队虽然包括各类高级管理人才，具有丰富的企业管理经验、市场营销经验、资本运营经验，但整体管理水平有待进一步提高。如果公司整体管理水平不能及时调整、完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的竞争力，给公司未来的经营和发展带来较大的不利影响。
防范措施：
1、加强企业经营风险管理以及运营技术水平的提高。
2、建立健全公司的各项内部控制制度，使公司管理有法可循；
3、完善公司的约束和激励机制，落实岗位责任制；
4、全面提升公司管理团队的管理水平和协同作战的能力。
第二节 建设项目可行性研究建议
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