内蒙古产权交易中心成功为存量PPP项目引入上市公司

为解决巴彦淖尔市供排水设施在投资建设方面的资金压力，巴彦淖尔市政府决定对内蒙古巴彦淖尔市污水处理再生水回用及供水一体化项目实行 PPP 运作。于 2015年 6月 29日被自治区财政厅列入全区首批PPP43个推介项目。项目合作范围包括巴彦淖尔市临河二污的污水处理、中水回用；乌拉特前期、后旗工业园区的生活供水、工业供水、污水处理、中水回用。项目合作的总资产价值为 12.198亿元，其中存量资产价值为10.676 亿元，待建工程资产价值为 1.522 亿元。

为了同时满足 PPP 公开招标的要求和国有资产转让公开进场的要求， 经与巴彦淖尔市国资局和转让方沟通，本次转让采取股权转让+公开招标方式进行，难点是需要兼顾企业国有资产和招标两套程序。由于转让股权比例为 70%，项目最终需通过股权转让信息预披露、股权转让正式披露、资格预审、正式招标、专家评审、谈判等过程最终确定受让方。

本次需要安置的职工为河套水务 5 个子公司共计 96 人，其中事业身份 32 人，劳动合同 64 人。最终确定按照“老人老办法、新人新机制”的原则进行妥善解决。事业身份职工，愿意进入项目公司的职工，项目公司与其签订用工合同，继续保留事业编制身份；如职工不愿意进入项目公司，原单位统筹安排。对于劳动合同制职工，愿意进入项目公司的职工，项目公司全员接受并与其签订用工合同；不愿意进入项目公司的职工，由原公司与职工解除劳动合同， 并给予经济补偿金。

本次涉及的存量资产分布在6 家子分公司下，评估后资产价值为106757.79 万元。最终设计方案为先注册成立一家标的公司，先进行股权转让信息预披露，待最终确定受让方正式签订交易合同后再将上述资产装入标的公司。

本项目的部分资产采用了售后回租的融资租赁方式，涉及的融资租赁总金额为 4.9607 亿元，对于融资租赁余额，受让方必须在支付股权转让价款的同时，按融资租赁余额的 70%支付给转让方，由转让方负责偿还融资租赁余额，后续融资租赁协议解除后再对标的企业进行增资。

PPP项目包中尚有部分工程未完工，暂时不能进行资产审计和评估，未纳入标的公司，该部分待建工程资产采用增资扩股的方式解决，转让方以完成的待建工程资产进行实物出资，对标的企业进行增资然后进行股权转让，以保持转让方和受让方 30%：70%的股权比例。

PPP项目包内的资产划转至标的公司后，标的公司的资产中包含原有的土地使用权，已确权并以划拨方式或出让方式取得的土地，项目公司继续保持原有划拨用地性质。项目公司承担特许经营期内的土地使用税（费）和房产税（费）。项目公司不得将土地使用权用于特许经营之外的其他任何目的和用途。

为了保证项目的顺利实施，交易中心组织转让方、市国资局、财政局、水务局等有关部门开会研究讨论信息预披露、正式披露、资格预审、正式招标等有关细节和时间节点，并最终确定责任人和时间表，实施时完全按照时间表操作。