0ne:PPP基础知识大全

广义：只要为提供公共产品或服务而开展的政府方与社会资本合作的形式均属于广义PPP范畴。它不局限于项目的融资，包含了设计、投融资、建设、运营、维护、移交等项目全生命周期不同环节的合作。

狭义：狭义上PPP的典型模式是设计-建造-融资-运营（DBFO）。

采用特许经营模式的项目更倾向于项目本身有一定的经营性且具有独家垄断性质，如能源、交通运输、水利、环境保护、市政工程等能够产生稳定现金流的项目。

PPP模式适用范围更为广泛。

“政府和社会资本合作模式”又称“PPP模式，是是公共服务供给机制的重大创新，即政府采取竞争性方式择优选择具有投资和运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，明确权责关系，由社会资本提供服务，政府依据公共服务绩效评价结果，向社会资本支付相应对价，保证社会资本获得收益。

在基础设施和公用事业领域，根据项目的合作内容、合作期限等具体情况，PPP模式可以表现为不同的运作模式：

1、委托运营（Operations & Maintenance，简称O&M）

2、管理合同（Management Contract，简称MC）

3、建设-运营-移交（Build-Operate-Transfer，简称BOT）

4、建设-拥有-运营（Build-Own-Operate，简称BOO）

5、转让-运营-移交（Transfer-Operate-Transfer，简称TOT）

1、政府主导，社会参与

2、公平公正，充分竞争

3、互利共勉，风险分担

4、因地制宜、有序推进

5、信息公开、社会监督

1、使用者付费

2、可行性缺口补助

3、政府补助

（一）基础设施类：

1、市政设施：供水、供暖、供气、污水、垃圾处理及地下综合管廊等；

2、交通设施：公路、铁路、机场、城市轨道交通等

（二）公共服务类：医疗卫生、旅游、教育培训、健康养老、文化、保障性安居工程等。

（三）其他：水利、农业、林业、资源环境和生态保护等

1、PPP模式是公共产品和公共服务领域投融资体制全面深化改革的必然选择。

2、PPP模式是公共产品、公共服务供给机制的重大创新

3、PPP模式有利于打造新常态下经济增长的新动能

4、PPP模式能促进不断完善财政投入和管理方式，提高财政资金的使用效益。

财政部门统筹负责在公共服务领域的PPP改革工作；

国家发改委统筹负责基础设施领域的PPP推进工作。

通常包括：政府、社会资本、融资方、承包商和分包商、原料供应商、专业运营商、产品和服务购买方、保险公司以及专业机构等多个主体。

社会资本主要有：从所有制形式看，国有企业、民营企业和外商投资企业等；从参与方式看包括单独投资人和联合体投资人。

金融机构主要包括：银行、产业基金、信托、保险

其他机构包括：咨询机构、承包商、设计单位、监理公司、运营商、材料供应商等。

依据“PPP指导意见”和“特许经营管理办法”的规定，我国现行PPP模式的主要实现形式有以下几种：

1、BOT,即投资建设—运营—移交

2、BOOT,即投资建设—拥有、运营—移交

3、BTO,即投资建设—移交—运营

4、BOO,即投资建设—拥有—运营

5、MC,即管理合同

6、O&M,即委托运营

7、TOT,即转移—运营—转移

PPP项目主要包括项目识别阶段、项目准备阶段、项目采购阶段、项目执行阶段、项目移交阶段等五个阶段。

其中项目识别阶段主要工作有：项目建设手续审批、物有所值评价、财政承受能力论证。

项目准备阶段主要工作有：管理架构组建、实施方案编辑、实施方案审核。

项目采购阶段主要工作有：资格预审、采购文件编制、响应文件评审、谈判与合同签署。

项目执行阶段主要工作有：项目公司设立、融资管理、绩效监测与支付、中期评估。

项目移交阶段主要工作有：移交准备、性能测试、资产交割、绩效评价。

（二）投资总额和期限符合要求。项目投资总额原则上不低于1.5亿元。合作期限原则上不低于10年。

（三）项目能建立清晰的风险分担机制。原则上项目设计、建设、财务、运营维护等责任由社会资本承担，政策和法律变更、最低需求等责任由政府承担。

财政厅PPP中心根据各省直行业主管部门和市县财政部门申报项目的性质及成熟度，分别建立储备项目库（包括：意向项目库、备选项目库、推介项目库）、执行项目库、示范项目库。

（一）储备项目库

1、意向项目库。指各省直行业主管部门和各级财政部门征集和筛选后上报的PPP项目。入库条件：一是新建、改建项目具有初步实施方案，存量项目（存量项目是指通过前期调研、设计、审批、建设，已经开始运行，但尚未到期结束的项目）具有存量公共资产的历史资料和初步实施方案。二是提交项目产出物说明。三是通过财政部综合信息系统和省财政厅PPP中心信息采集系统网上同时申报。

2、备选项目库。指已列入意向项目库，财政厅按照一定条件和程序筛选的推介备选项目。入库条件：一是项目符合城市总体规划和各类专项规划。二是新建项目应按规定程序做好立项、可行性论证等项目前期工作。三是已经委托中介咨询机构编制完成物有所值评价、财政承受能力论证报告。

3、推介项目库。指已列入备选项目库，财政厅按照一定条件和程序筛选并经财政厅公开推介的重大PPP项目。入库条件：一是项目投资额较大、落地成功率较高、具有行业代表性。二是同级（省、市、县）财政部门对物有所值评价和财政承受能力出具论证通过的意见。三是同级（省、市、县）政府对正式实施方案出具审核通过的意见或实施方案已报政府审核，已经进入或近期可以进入项目采购阶段。四是已列入年度开发计划。

对于已经纳入地方政府性债务管理系统或2013年全国政府性债务审计范围的融资平台公司存量项目，转型为PPP项目的，将在项目筛选和推介方面给予优先支持。

（二）执行项目库。指已列入推介项目库，并完成正式PPP合同签署或已经成立项目公司，进入执行阶段的项目。

（三）示范项目库。指经财政厅或相关机构从执行项目库中择优选择并适时向社会公开推广的项目。入库条件：一是项目运作程序规范，项目资料齐备。二是项目已经落地签约，运作情况良好。三是项目成熟度和行业可示范程度高。

（一）各省直行业主管部门和市县财政部门负责本行业、本地区项目的征集、筛选和申报工作。项目材料由各省直行业主管部门和市县财政部门报送至财政厅PPP中心，并通过财政部综合信息系统和省财政厅PPP中心信息采集系统网上同时申报。

（二）财政厅PPP中心会同财政厅相关处室及相关部门，邀请中介机构进行初步筛选，反馈各省直行业主管部门和市县财政部门进一步完善并进行物有所值、财政承受能力、实施方案评审等工作，各省直行业主管部门和市县财政部门经完善和调整后正式行文向财政厅PPP中心进行申报。

（三）财政厅PPP中心牵头，根据项目性质及成熟度提出意见，经财政厅PPP工作机制研究后入库并实时更新、定期发布，择优向财政部推荐。

财金113号文规定了PPP项目采购方式包括：公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商和单一来源采购。

同时新增了强制资格预审、现场考察和答疑、确认谈判、采购结果及合同文本公示等程序性要求。

1、土地获取风险(在特定情形下也可能由项目公司承担);

2、项目审批风险(根据项目具体情形不同,可能由政府方承担,也可能由项目公司承担);
3、政治不可抗力(包括非因政府方原因且不在政府方控制下的征收征用和法律变更等)。

1、如期完成项目融资的风险;

2、项目设计、建设和运营维护相关风险,例如完工风险、供应风险、技术风险、运营风险以及移交资产不达标的风险等;

3、项目审批风险(根据项目具体情形不同,可能由政府方承担,也可能由项目公司承担);

4、获得项目相关保险。

通常由双方共担的风险:自然不可抗力。

1、资产移交退出

2、股权转让退出

3、资产证券化方式退出