【案例特点】该该案例介绍政府在垃圾热处理项目毫无经验的情况下，通过PPP模式与社会资本共同开展垃圾能源化处理项目，项目的创新性主要体现在混合融资的方式上，即通过欧盟资金，社会资本方与市政府共同融资——这种项目类型在波兰还是第一次出现。
（一）项目背景
波兹南市修建垃圾热处理工厂（又称“垃圾能源化设施”）的历史最早可以追溯到2004年，当时波兹南市根据欧盟的标准调整垃圾管理系统并着手申请欧盟基金（团结基金）。自2004年起，波兹南市就开始着手起草申请文件及其配套材料，例如可行性研究报告和环境影响评价决策等。2009年8月到10月，市政府开展公众咨询活动，就垃圾能源化设施的建设选址向波兹南市的市民和Czerwonak市（距离垃圾能源化设施很近）的市民公开征求意见。咨询活动包括与市民举行交流会，进行样本调查，整理咨询要点等。波兹南市最终于2010年成功通过了环境影响评价决策并确定了垃圾能源化设施建设选址，同时也为项目融资申请到了团结基金。
（二）项目地点
垃圾能源化设施坐落于波兹南市北部，靠近Czerwonak市政管辖边界，在波兹南市主要的热力与电力工厂附近，垃圾能源化设施将为热力与电力工厂提供热能与电能。政府计划将垃圾能源化设施主要建在商场与工业建筑较多的地区。
（三）关键时间点
项目的完成日期由项目周期（从2007-2013年开始，一直到2015年年底结束）内最后一次合格支出的日期决定。因此，合作各方为招标添加了一条附加条款，要求在PPP协议签订完43个月内完成投资。PPP协议最终于2013年4月8日签订完成，因此项目的建设和调试计划在2016年11月8日完成，但是PPP协议却规定了社会资本方的合格支出到2015年年底前结束。垃圾能源化设施的投资净支出额约为7.25亿兹罗提。
（四）主要参与方
由SITA Polska公司（持股50%）公司和Marguerite Waste Polska（持股50%）共同组成了特殊目的公司Sita Zielona Energia Sp. z o.o.。SITA Polska公司是苏伊士环境公司的一家子公司，该公司在欧洲管理着48家垃圾热处理工厂，每年处理约7,300万吨市政垃圾，是全球解决环保问题方面的领导者。Marguerite Waste Polska公司属于投资基金Marguerite Fund。
二、项目内容
（一）招标过程
2010年初，波兹南市终于决定通过PPP模式在波兰开展垃圾能源化项目。通过PPP模式建设垃圾能源化设施是由于缺少开展这类项目的经验（在整个波兰亦是如此）。社会资本方的选拔参照公私合营法案（“PPP法案”），根据PPP法案第四条第二款，即政府采购法，以竞争性对话的方式筛选。需要强调的是，市政府之所以要选择竞争性对话来选取合作方，是因为这种方法能够充分利用政府采购法来规范设施复杂的投资结构，从而实现公众利益最大化。选择社会资本方负责垃圾能源化设施的设计、建设、融资、管理和维护。筛选于2011年4月4日开始，于2013年8年8日以PPP协议签订完成而结束（竞争性对话从2011年11月一直持续到2012年7月）。协议将项目的周期分为两个部分：建设周期，PPP协议签订后的43个月；经营周期，自建设周期结束后25年。
波兹南市的政府采购公告中规定，进入竞争性对话阶段的投标方必须拥有丰富的建设和经营垃圾热处理设施的经验以及足够保证项目的完成的财力。公告宣称根据政府采购法，仅有5家公司可以参与竞争性对话。如果符合标准的社会资本方超过5家，那么市政府将像通知中说明的那样，根据经验标准选取得分最高的5家。对话将按照“与社会资本方进行竞争性对话指导原则”，也称“波兹南市垃圾管理系统——1号合同”进行。对话过程也将充满竞争性。市政府最终确定了一套参考条款，规定了投标的评估标准由裁定委员会通过AHP多重标准分析法来决定。这套评估标准确保了价格标准要优于其他（非价格）标准，并且市政府在这套标准下可以在收到的大量具有竞争性的目标明确的投标书中确定欧盟联合融资的价值。除了酬劳外，下面一些标准也被纳入了考虑范围：政府与社会资本方间的相关责任和风险的分配，以及市政府预期支付其它款项的金额和日期。
（二）技术指标
项目采用的基本技术包括：层燃炉，整合了层燃炉的废热回收锅炉（保证垃圾中包含的能量能够最大程度得到回收），并配备了抽汽冷凝式汽轮机装置向城市供应热水以及向市政电网供应电力。工厂的工作容量每年达到21万吨，生产线额定运营时间为7,800小时每年。工厂还会配备两条热处理线，每条线的处理容量都有13.5吨每小时。
（三）资金结构
只有当社会资本方提交的标书中能够证明其可以为整个投资提供可用资金，才被认为有效。Sita Zielona Energia为这该项目从BGK财团，波兰储蓄银行以及PEKAO SA银行组成的联合体中获得了超过9亿兹罗提的贷款（属于其它类，投资和流动资金贷款）。偿还期为22年。
（四）风险分配
波兹南市政府从市场测试的结果中发现，需求风险不能被转嫁给社会资本方。因此，该项目中建设和可用性风险由社会资本方承担，而需求风险，即数量和垃圾热价值风险，由波兹南市市政府承担。此外，社会资本方还要负责整个项目周期内垃圾能源化设施的经营和维护。
（五）支付原则
计算社会资本方的报酬根据垃圾能源化设施估计经营成本（分为固定和可变成本）、债务还本付息额、以及社会资本方计划分得利润来计算。报酬将会从销售电能、热能以及许可证的所得中予以扣减。
社会资本方的报酬将从市政预算中进行支付。波兹南市将连同欧盟赠款为社会资本方提供PPP法令下所谓的自我投入部分。赠款方式的自我投入仅覆盖设施的建设成本。报酬将依据社会资本方向市政府提供的详细结算账户来支付，根据支付机制（支付机制构成了PPP协议的计划表，说明了计算报酬所有组成部分的具体原则）这将在既定的月份的结算。报酬中各个部分的计算将依据社会资本方向市政府提供的详细数据确定。市政府通过这种方法能够全面保证所提交计算结果的准确性。
三、经验教训
项目完成面临的主要问题在于公众对项目的排斥以及项目的创新性导致标准解决方法不适用，以及项目方缺少在波兰建设垃圾焚烧厂的相关经验。还有一些困难则来源于项目结构的确定（与市场投资方长达25年的合作原则是在不确定的外部法律环境下确定的，因为2012年波兰修改垃圾管理条例造成了法律环境的一次重大变革）。此外，一些政府机构在与社会资本方的合作中未能保守商业秘密也一定程度阻碍了项目的开展。
项目的创新性主要体现在混合融资的方式上，即通过欧盟资金，社会资本方与市政府共同融资——这种项目类型在波兰还是第一次出现。
现在，在与社会资本方签订协议之后，为了统计团结基金的资助金额（依据社会资本方递交的投标书），更新了可行性研究。这项资助将会帮助市政府减少对垃圾能源化设施处理市政垃圾的费用，并因此减少居民为垃圾管理支付的费用。
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